Una LLC (Sociedad de Responsabilidad Limitada como se conoce en Latinoamérica y España o Limited Liability Company en EE.UU. ) es una forma de estructura empresarial que ofrece a los propietarios una protección de responsabilidad limitada. Al crear una LLC, se establece una entidad jurídica independiente en los Estados Unidos. La apertura de una LLC es un proceso sencillo y accesible, incluso para extranjeros. ¡No importa tu nacionalidad! Puedes realizar todo el proceso de forma remota, sin necesidad de viajar, solo con tu pasaporte de tu país.

Este enfoque simplificado permite a los emprendedores internacionales registrar y administrar fácilmente su LLC en los Estados Unidos. Ya no es necesario enfrentar barreras geográficas o trámites complejos para iniciar tu negocio en el país. La apertura de una LLC se ha vuelto mucho más accesible y conveniente para personas de todo el mundo.

¿Para qué sirve una LLC?

Una LLC (Limited Liability Company)  es una buena opción de tipo de empresa en Estados Unidos que protege tus activos personales y facilita las operaciones de negocio. Ofrece separación legal entre tus finanzas personales y las de la empresa, accediendo también a pasarelas de pago, y oportunidades de ahorro en impuestos a extranjeros. 

¿Ventajas de crear una LLC?

Existen varias ventajas al elegir una LLC como estructura empresarial. Algunas de las más destacadas incluyen:

1. Protección de responsabilidad limitada: Los propietarios no son personalmente responsables por las deudas y obligaciones de la LLC.

2. Flexibilidad en la gestión: Las LLC ofrecen mayor flexibilidad en la toma de decisiones y la distribución de ganancias en comparación con otras estructuras empresariales.

3. Beneficios fiscales: Las LLC pueden disfrutar de beneficios impositivos, lo que puede resultar en una carga fiscal más favorable para los propietarios. ¿Qué impuestos paga una LLC en Estados Unidos?

4. Apertura de cuentas bancarias: Las LLC tienen la capacidad de abrir cuentas bancarias en nombre de la empresa, lo que facilita la separación de los activos empresariales y personales.

5. Uso de pasarelas de pago: Al tener una LLC en USA, es posible acceder a pasarelas de pago populares, como Stripe, lo que brinda a la empresa la capacidad de aceptar pagos en línea de manera segura y eficiente.

   
   
   

Diferencias entre una LLC: Individual y Múltiples Miembros

Las Limited Liability Companies (LLCs) en Estados Unidos pueden clasificarse en dos categorías principales: las LLC de un solo miembro (Single-Member LLCs) y las LLC de varios miembros (Multi-Member LLCs). Ambos tipos ofrecen flexibilidad y protección de responsabilidad limitada, pero difieren en su estructura y gestión.

Single-Member LLCs (Un solo Miembro)

Una Single-Member LLC es una empresa propiedad de un solo individuo. Esta estructura es ideal para emprendedores individuales que buscan la simplicidad en la gestión y operación de su negocio. Aunque es de un solo miembro, la LLC mantiene una separación legal entre los activos personales del propietario y los de la empresa, ofreciendo protección contra responsabilidades personales. Esta modalidad es perfecta para pequeños empresarios y freelancers que desean mantener el control total sobre sus decisiones empresariales.

Multi-Member LLCs (Varios Miembros)

Por otro lado, las Multi-Member LLCs son aquellas que tienen varios propietarios. Estas pueden ser ideales para negocios que involucran a múltiples socios o inversores. En una LLC de varios miembros, la gestión puede ser más compleja, ya que se deben establecer acuerdos operativos claros que definan el rol y la participación de cada miembro. A pesar de tener múltiples miembros, esta estructura aún protege los activos personales de cada uno de ellos.

¿Qué es una LLC disregarded entity (Entidad desatendida)

Una LLC Disregarded Entity, conocida en español como Entidad Desatendida, es un término fiscal específico utilizado en Estados Unidos para describir una Limited Liability Company (LLC) de un solo miembro. En este tipo de estructura, la entidad (la LLC) se "ignora" o "desatiende" a efectos fiscales, lo que significa que no se considera separada de su propietario para la declaración de impuestos.

Características de una LLC Disregarded Entity:

Transparencia Fiscal:

Una LLC Disregarded Entity, al ser tratada como una extensión del propietario individual para fines fiscales, evita la doble imposición. Esto significa que los ingresos de la LLC no están sujetos a impuestos a nivel de la entidad y luego nuevamente a nivel personal. En cambio, todos los ingresos, gastos, ganancias y pérdidas se reportan en la declaración de impuesto a la renta personal del propietario de una LLC, manteniendo la transparencia fiscal.

Simplificación Administrativa:

La clasificación de una LLC como Entidad Desatendida elimina la necesidad de presentar una declaración de impuestos corporativos separada en EE. UU., lo que representa una ventaja significativa. Esto simplifica la gestión fiscal para el propietario que puede abrir y operar su negocio con menos complicaciones administrativas y fiscales.

Ventajas y Desventajas:

Una de las principales ventajas de esta estructura es la simplificación administrativa. Sin embargo, es importante que el propietario de una LLC comprenda que, aunque hay beneficios fiscales, sigue siendo responsable de cumplir con todas las presentaciones fiscales. La principal desventaja puede ser la falta de flexibilidad en la estructura fiscal en comparación con las LLCs de varios miembros, que pueden optar por ser tratadas como corporaciones para fines fiscales.

¿Cómo abrir una LLC en Estados Unidos?

El proceso para crear una empresa (LLC) implica los siguientes pasos:

1. Elegir un nombre de la LLC en EE.UU. y verificar su disponibilidad en el estado correspondiente. Buscar si esta disponible el nombre de mi LLC
   
   

2. Presentar los artículos de organización ante el Secretario de Estado del estado donde se establecerá, con los datos de todos los miembros de la LLC.
   
   

3. Crear un acuerdo de operación que establezca las reglas y regulaciones internas, así como los derechos y responsabilidades de los miembros.
   
   

4. Obtener un número de identificación de empresa federal (EIN) del IRS para fines fiscales.
   
   
   

¿Cuánto tiempo lleva registrar una LLC?

El proceso para abrir una LLC puede variar en duración dependiendo del estado en el que se registre la LLC y de la eficiencia del procedimiento administrativo. Generalmente, el trámite estatal para formar una LLC tarda en un rango de 1 a 3 días. En cuanto a la obtención del número de identificación de empresa federal (EIN) del IRS, este proceso puede tomar alrededor de 20 días para extranjeros sin un SSN (Número de Seguridad Social) válido, mientras que para aquellos que disponen de un SSN, el proceso puede completarse en solo un día.

¿Existen gastos anuales asociados a una abrir una LLC en USA?

Sí, las LLC suelen tener gastos anuales. Estos pueden incluir tarifas de renovación de registro estatal, tarifas de presentación de informes anuales y otros costos administrativos. Los gastos anuales pueden variar según el estado en el que se establezca la LLC, aunque generalmente son bajos.

¿Es necesario presentar impuestos para una LLC?

Sí, es necesario presentar declaraciones de impuestos para una LLC, pero el tratamiento fiscal específico puede variar. Las denominadas "Entidades desatendidas que mencionamos más arriba son consideradas entidades "paso a través" desde el punto de vista fiscal, lo que significa que, en general, los ingresos y gastos de la LLC se informan en las declaraciones de impuestos personales de los propietarios, no directamente por la LLC en sí misma.

Para los propietarios de una LLC desde España o de cualquier país fuera de EE. UU., es importante entender que, aunque la compañía de responsabilidad limitada está establecida en Estados Unidos, pueden no estar sujetos a impuestos en EE. UU. si no tienen una presencia comercial sustancial o ETBUS (Effectively Connected Trade or Business) en el país. En otras palabras, si una empresa estadounidense operada por extranjeros no realiza actividades comerciales significativas en EE. UU., podría no estar obligada a pagar impuestos directamente al IRS.

No obstante, sigue siendo esencial presentar las declaraciones de impuestos pertinentes. El impuesto a la renta y otras obligaciones fiscales se determinarán en función de la naturaleza de las operaciones y la conexión de la LLC con Estados Unidos. Los propietarios de LLC deben estar al tanto de sus responsabilidades fiscales tanto en EE. UU. como en su país de residencia para asegurar el cumplimiento y evitar complicaciones.

En resumen, mientras que las LLC en sí mismas no pagan impuestos directamente, es crucial para los propietarios, incluyendo aquellos que establecen una LLC desde España o Latinoamérica, comprender y cumplir con las normativas fiscales aplicables a sus circunstancias específicas.

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